我公司銷售貨物后需要再給客戶補收個差價，請問補差價的銷售發票如何開具？

答復：

與銷售商品或者服務的商品稅收編碼是一樣的，只是商品名稱里需要開具“補差價”三個字。

情形二

我公司每年都會收到供應商的銷售返利，請問需要我們經銷商給廠家開具發票嗎？

答復：

對于供應商（銷售方）給予采購方（經銷商）的銷售返利，采購方不應開具發票，而應由供應商出具紅字專用發票。

情形三

我公司銷售鋼材，由于客戶違約，支付我們利息，請問我們收到貨款和利息了，這部分利息如何開票？答復：屬于價外費用，單獨在發票上開具一行，因商品編碼沒有單獨的價外費用，其應該與貨物、勞務或服務的商品編碼選擇保持一致就可以。 

情形四

我公司銷售貨物時，經常買一贈一，請問如何開具發票更省稅？答復：如果銷售額和折扣額在同一張發票上分別注明的，可按折扣后的銷售額征收增值稅。比如：如企業銷售一臺價值1000元的冰箱，贈送一臺200元的微波爐，在開具發票時，開具冰箱1臺，金額1000元，開具微波爐1臺，金額200元，然后在同一張發票上體現200元的折扣。

情形五

我公司銷售貨物時，品名開錯了，已經跨月，但是客戶尚未認證抵扣，請問我們如何開具發票糾正？答復：你可在新系統中填開并上傳《信息表》，填開《信息表》時應填寫相對應的藍字增值稅專用發票信息。銷售方憑稅務機關系統校驗通過的《信息表》開具紅字增值稅專用發票，在新系統中以銷項負數開具。紅字增值稅專用發票應與《信息表》一一對應